Modification budgétaire n°1 du CPAS : réformation
Vu la Constitution, les articles 41 et 162 ;
Vu le Code de la Démocratie locale et de la Décentralisation, les articles L1122-23, L1122-26, L1122-30, et Première partie, livre III ;
Vu l’arrêté du Gouvernement wallon du 5 juillet 2007, et ses modifications ultérieures, portant le règlement général de la comptabilité communale, en exécution de l’article L1315-1 du Code de la Démocratie locale et de la Décentralisation ;
Vu l’article 106 et 112 bis de la loi organique des CPAS ;
Vu la délibération du Conseil de l’action sociale du 24 août 2022 ;
Vu le courriel envoyé par le CPAS le 01/09/2022 expliquant qu’après le vote de la MB 1 du CPAS, une erreur matérielle dans les articles budgétaires de salaire a été constatée, le logiciel de prévision n’ayant pas prévu les primes de fin d’année des agents,
Considérant dès lors qu’en l’état, la Modification budgétaire n°1 du CPAS ne permet pas le fonctionnement du CPAS durant toute l’année 2022, les crédits des articles de traitement du personnel étant sous-évalués,
Considérant en surplus qu’une facture relative à la taxe de mise en circulation du nouveau véhicule attaché au service mobilité est arrivée au début du mois de septembre et qu’il convient d’en prévoir le montant au budget afin de pouvoir l’honorer, sans quoi le véhicule risque la saisie pour non-paiement de la taxe,
Considérant la transmission du dossier au Directeur Financier pour avis prealable en date du 14/09/2022,
Considérant l'avis positif du Directeur Financier remis en date du 14/09/2022,
Après en avoir délibéré en séance publique,
DÉCIDE, à l'unanimité,
Article 1 : De réformer comme suit, les modifications budgétaires n° 1 du CPAS pour l’exercice 2022 :
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DEPENSES |
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Articles budgétaires |
Montant prévu en MB1 |
Montant corrigé |
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101/11121 |
Traitements de mandataires |
50.527,14 |
52.170,36 |
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104/11101 |
Traitements du personnel administratif |
141.150,21 |
146.926,20 |
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104/11102 |
Traitements du personnel contractuel subsidié |
11.556,97 |
12.108,59 |
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104/111301 |
Cotisations patronales pour le personnel |
25.104,79 |
25.644,21 |
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104/11302 |
Cotisations patronales pour le personnel subsidié |
3.351,52 |
3.511,49 |
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104/11321 |
Cotisations patronales à la CRPC pour le personnel |
35.830,66 |
35.890,82 |
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121/11101 |
Traitements du personnel (Directeur financier) |
17.125,10 |
17.719,40 |
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121/11301 |
Cotisations patronales pour le personnel (Directeur financier) |
2.674,89 |
2.692,81 |
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121/11321 |
Cotisations patronales à la CRPC pour le personnel (Directeur financier) |
5.565,68 |
5.576,83 |
|
8013/11101 |
Traitements du personnel |
18.205,12 |
19.257,49 |
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8013/11301 |
Cotisations patronales pour le personnel |
5.279,49 |
5.584,67 |
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80151/11101 |
Traitements du personnel |
26.702,05 |
27.826,23 |
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80151/11301 |
Cotisations patronales pour le personnel |
4.170,86 |
4.210,21 |
|
8051/11321 |
Cotisations patronales à la CRPC pour le personnel |
8.678,17 |
8.692,81 |
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831/11101 |
Traitements du personnel |
98.006,47 |
102.289,61 |
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831/11102 |
Traitements du personnel contractuel subsidié |
19.021,31 |
19.934,29 |
|
831/11301 |
Cotisations patronales pour le personnel |
24.849,10 |
25.804,55 |
|
831/11302 |
Cotisations patronales pour le personnel subsidié |
5.516,23 |
5.780,99 |
|
831/11321 |
Cotisations patronales à la CRPC pour le personnel |
8.678,17 |
8.692,81 |
|
837/11101 |
Traitements du personnel |
18.435,27 |
19.252,33 |
|
837/11102 |
Traitements du personnel contractuel subsidié |
7.704,67 |
8.072,41 |
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837/11301 |
Cotisations patronales pour le personnel |
5.346,26 |
5.583,20 |
|
837/11302 |
Cotisations patronales pour le personnel subsidié |
2.234,40 |
2.341,03 |
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8443/11102 |
Traitements du personnel contractuel subsidié |
34.996,02 |
36.982,74 |
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8443/11302 |
Cotisations patronales pour le personnel subsidié |
10.148,83 |
10.724,98 |
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8444/11102 |
Traitements du personnel contractuel subsidié |
27.259,74 |
28.788,22 |
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8444/11302 |
Cotisations patronales pour le personnel subsidié |
7.905,39 |
8.348,66 |
|
8451/11101 |
Traitements du personnel |
30.861,00 |
32.398,81 |
|
8451/11102 |
Traitements du personnel contractuel subsidié |
25.681,45 |
27.172,26 |
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8451/11301 |
Cotisations patronales pour le personnel |
8.133,09 |
8.579,06 |
|
8451/11302 |
Cotisations patronales pour le personnel subsidié |
7.447,62 |
7.879,95 |
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84511/11101 |
Traitements du personnel |
17.248,96 |
18.340,69 |
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84511/1118802 |
Traitements du personnel contractuel subsidié |
21.745,74 |
23.112,03 |
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84511/11301 |
Cotisations patronales pour le personnel |
5.002,18 |
5.318,79 |
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84511/1138802 |
Cotisations patronales pour le personnel subsidié |
6.306,27 |
6.702,50 |
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8444/12710 |
Impôts et taxes sur les véhicules |
0,00 |
1.117,00 |
|
Dépenses en plus |
|
32.578,21 |
|
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RECETTES : Articles budgétaires |
Montant prévu en MB1 |
Montant corrigé |
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060/98401 |
Prélèvement sur le fonds de réserve ordinaire |
87.751,78 |
120.329.99 |
Total des recettes en plus : 32.578,21 €
La modification budgétaire n°1 du cpas se résume comme suit :
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SERVICE ORDINAIRE |
Recettes |
Dépenses |
Solde |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
D'après le budget initial ou la précédente modification |
2.609.951,76 |
2.609.951,76 |
0 |
|
Augmentation de crédit (+) |
576.548,28 |
581.904,33 |
-5.356,05 |
|
Diminution de crédit (+) |
-159.122,86 |
-164.478,91 |
5.356,05 |
|
Nouveau résultat |
2.994.798,97 |
2.994.798,97 |
0 |
|
SERVICE EXTRAORDINAIRE |
Selon la présente délibération |
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Recettes |
Dépenses |
Solde |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
D'après le budget initial ou la précédente modification |
6.000,00 |
6.000,00 |
0,00 |
|
Augmentation de crédit (+) |
55.166,77 |
55.166,77 |
0,00 |
|
Diminution de crédit (+) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Nouveau résultat |
61.166,77 |
61.166,77 |
0,00 |
L’intervention communale reste inchangée à 676.428,79 €.